Un delito cometido en el seno de una empresa por uno de sus trabajadores, puede acabar en una imputación a la propia entidad como persona jurídica. Revelación de secretos de la compañía, delitos medioambientales o corrupción son algunas de las muchas infracciones que pueden perjudicar a las sociedades.
En este sentido, el Código Penal establece que la responsabilidad penal de una empresa puede atenuarse si se establece un Plan de Prevención de Delitos. De no ser así, pueden recaerle sanciones como:
-
- El cierre del local.
- La disolución de la empresa.
- Multas económicas.
- Suspensión de las actividades económicas.
- No poder optar a subvenciones.
Qué es el Plan de Prevención de Delitos
Entonces, ¿en qué consiste un Plan de Prevención de Delitos penales para las empresas? Desde AIDE Abogados te lo contamos.
Se trata de un programa que debe incluir medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos o para reducir, de forma significativa, el riesgo de su comisión en el seno de la empresa. A través de la figura del Oficial de Cumplimiento (Compliance Officer) se velará por el cumplimiento de este plan. El principal objetivo es tratar de implementar una actitud ética que culmine con el desarrollo de buenas prácticas por parte de los integrantes de la empresa.
De esta forma, en el caso de vernos implicados en una acción en contra de la legalidad realizada por un empleado, el juez examinará este plan y su cumplimiento y, si está bien diseñado, es muy probable que la investigación judicial excluya a nuestra empresa. Si por el contrario carecemos de este plan y de la figura del Compliance Officer, seguramente el proceso de investigación se centre en nuestra empresa y tendremos que demostrar que no estamos implicados, con la incidencia negativa que ello conlleva.
Para que este plan sea efectivo a ojos de la justicia, es importante que esté diseñado de forma específica para nuestra compañía y que existan muestras de su factibilidad y de su implementación en los departamentos de la misma.
¿Quién debe implementar el Plan de Prevención Penal?
Si bien es cierto que la ley no especifica ninguna característica de las empresas que deben incorporar este plan, lo más lógico es que lo hagan todas aquellas que cuentan con trabajadores y con ocupación económica en activo.
Si lo pensamos, cualquier empleado con el simple acceso a internet, puede incurrir en un delito digital: piratería, suplantación de personalidad, amenazas en redes sociales, descarga de pornografía infantil,… y esto puede hacerse tanto consciente como inconscientemente: la red está plagada de contenido inseguro.
Igualmente, el manejo de las bases de datos o de las cuentas de la empresa, puede hacerse de forma indebida, si se publican datos privados o se desvían fondos a una entidad ilegítima.
Estos son solo unos pocos ejemplos de conductas infractoras en el seno de una empresa, pero existen muchos más. La cuestión es que cuantos más empleados tenga la compañía, más recomendable es considerar la implantación de un Plan de Prevención de Delitos y de un Oficial de Cumplimiento que vele por su consecución, para que nuestra empresa no se vea salpicada por la ilegalidad.
Cómo hacer un Plan de Prevención de Delitos
Para que este manual esté lo más completo y sea lo más eficaz posible dentro de nuestra empresa, debe contener estos seis requisitos que se establecen en el Código Penal:
-
La creación de un mapa de riesgos
Se trata de identificar los riesgos penales que pueden afectar a la compañía, dividiéndoles en riesgos derivados de la propia actividad del negocio y riesgos comunes a todas las empresas. Después de ello, se creará el mapa jerarquizando cuáles son los riesgos más elevados y los menores.
-
El establecimiento de los procedimientos de actuación
En este apartado, se trata de establecer las políticas y los procedimientos de actuación que permitan adoptar las prácticas éticas por parte de los miembros de la entidad, para evitar incurrir en delitos. Así, se especificará cómo se toman las decisiones y cómo se ejecutan.
-
El modelo para gestión de los recursos financieros
Después de adoptar los procedimientos de actuación, hay que elaborar diferentes modelos para gestionar los recursos financieros, de manera que impidan la incursión de ningún delito.
-
El establecimiento de canales de denuncia
Se trata de diseñar e implementar unos canales de denuncia adecuados, para que se pueda informar de los posibles riesgos de delito al órgano que ha sido designado para esta tarea.
-
La instauración de un sistema sancionador
A continuación, hay que establecer un sistema sancionador para que castigue de manera oportuna el incumplimiento de las medidas que hayamos decretado en el Plan de Prevención de Delitos.
-
La revisión periódica del modelo
Con el paso del tiempo, es importante revisar el modelo e incorporarle los cambios que sean oportunos al mismo tiempo que se producen cambios en la empresa.
En AIDE Abogados somos miembros de la asociación de profesionales de cumplimiento normativo (CUMPLEN) y todos tenemos titulación y experiencia para dotar a tu empresa de un Plan de Prevención de Delitos y de la figura del Oficial de Cumplimiento, para que vigile la ejecución de este programa en Burgos.
